Impostos vendre pis Catalunya 2025: IRPF, plusvàlua i optimització fiscal
Guia fiscal completa per venda immobiliària a Catalunya 2025.IRPF, plusvàlua municipal, estratègies d'optimització fiscal i calculadora per estimar impostos reals segons la teva situació específica.
Impostos per venda immobiliària Catalunya
Vendre un immoble a Catalunya implica complir amb obligacions fiscals específiques. Si estàs pensant en vendre una casa heretada o el teu habitatge habitual, és fonamental conèixer les despeses totals de compravenda per evitar sorpreses fiscals.
Vendre un pis a Catalunya genera dos impostos principals: IRPF estatal per guany patrimonial i plusvàlua municipal local. La planificació fiscal adequada pot reduir significativament la càrrega tributària total.
Impostos obligatoris venda habitatge:
- IRPF (Guany patrimonial) - 19%, 21% o 23% segons tramsS'aplica sobre diferència preu venda - compra
- Plusvàlua municipal - Variable per municipiBasat en valor cadastral sòl i anys tinença
- Despeses deduïbles - Millores, comissions, impostosRedueixen base imposable guany patrimonial
IRPF venda habitatge Catalunya 2025: Trams i càlcul
L'Impost sobre la Renda de les Persones Físiques (IRPF) grava el guany patrimonial obtingut en la venda. Els trams aplicables el 2025 per guanys immobiliaris són:
- Fins a 6.000€: 19%
- 6.000€ - 50.000€: 21%
- Més de 50.000€: 23%
Exemple pràctic Sant Boi de Llobregat: Venda pis 210.000€, comprat el 2018 per 165.000€. Guany patrimonial: 45.000€. IRPF aplicable: (6.000€ × 19%) + (39.000€ × 21%) = 1.140€ + 8.190€ = 9.330€ d'IRPF.
Els nostres experts locals a Sant Boi de Llobregat, Vilafranca del Penedès i Sant Vicenç dels Horts t'ajuden amb la planificació fiscal de la teva venda.
Plusvàlua municipal Catalunya: Normativa 2021 i càlcul
La plusvàlua municipal (Impost sobre l'Increment del Valor dels Terrenys de Naturalesa Urbana) és un impost local que grava l'augment de valor del sòl des de la compra fins la venda. Després de la reforma del 2021, el càlcul es basa en el valor cadastral del sòl i els anys de tinença.
Exemple Vilafranca del Penedès:
Pis amb valor cadastral sòl 35.000€, venut després de 10 anys de tinença. Coeficient màxim Vilafranca: 3,0%. Plusvàlua municipal: 35.000€ × 3,0% × 10 anys = 10.500€ base imposable. Amb tipus impositiu 30%: 3.150€ a pagar.
Estratègies legals per minimitzar impostos venda
1. Exempció reinversió habitatge habitual
Si vens el teu habitatge habitual i reinverteixes l'import íntegre en un altre habitatge habitual en un termini de 2 anys, estàs exempt de pagar IRPF pel guany patrimonial. Requisit crític: Ha de ser la teva residència habitual (mínim 3 anys) i reinvertir el 100% de l'import.
2. Reducció majors de 65 anys
Si tens més de 65 anys, el guany patrimonial està completament exempt d'IRPF. No hi ha límits d'import ni requisits de reinversió. Cas pràctic Sant Vicenç dels Horts: Propietari 67 anys ven pis guany 60.000€ → 0€ IRPF (estalvi 13.800€).
3. Despeses deduïbles del guany
Pots deduir del guany patrimonial: despeses notarials i registre de la compra, reformes i millores amb factura, despeses agència immobiliària venda, plusvàlua municipal pagada. Exemple: Guany brut 50.000€ - reformes 8.000€ - despeses venda 3.000€ = guany net 39.000€ (estalvi 2.530€ IRPF).
Preguntes freqüents impostos venda
Quins impostos es paguen en vendre un pis a Catalunya?
En vendre un pis a Catalunya pagues: 1) IRPF per guany patrimonial(19-23% segons trams), 2) Plusvàlua municipal (variable segons anys tinença i valor cadastral), 3) Possibles despeses deduïbles (millores, comissions). Calculadora inclosa per estimació precisa segons el teu cas.
Com es calcula l'IRPF per venda d'habitatge habitual?
IRPF venda habitatge: diferència preu venda - preu compra. Trams 2025:19% fins 6.000€, 21% de 6.001-50.000€, 23% superior a 50.000€.Exempció reinversió habitatge habitual si compres un altre en 2 anys. Reduccions per anys tinença anteriors 1994.
Es pot reduir la plusvàlua municipal a Catalunya?
Sí, la plusvàlua municipal es pot reduir si demostres que no hi ha hagut increment real del valor del sòl.Noves normatives 2021 permeten recórrer amb proves: taxacions, índexs preus habitatge, crisi mercat. Molts municipis Catalunya aplicant reduccions automàtiques en zones afectades.
Necessites optimitzar els teus impostos de venda?
T'ajudem amb planificació fiscal per minimitzar impostos legalment
camiacasa
Experts en assessorament fiscal immobiliari a Catalunya. T'ajudem a optimitzar legalment els impostos de la teva venda immobiliària.